은행 대출 한도를 늘리려면 재무제표부터

은행 기업대출 한도는 담보나 보증서가 없을수록 재무제표에 크게 의존합니다. 은행은 매출 규모, 영업이익, 부채비율, 이자보상배율, 그리고 이를 바탕으로 한 내부 신용등급을 보고 한도와 금리를 정합니다. 그래서 한도를 늘리려면 대출 신청 직전이 아니라 결산 전부터 재무제표를 관리해야 합니다.

은행이 재무제표에서 보는 것

이자보상배율이 1보다 작으면 영업이익으로 이자도 다 내지 못한다는 뜻이라 추가 대출이 어려워집니다. 구체적인 심사 기준은 은행과 상품마다 다릅니다.

결산 전에 정리할 것

1. 가지급금 정리: 대표에게 빌려준 돈은 은행이 자산으로 보지 않거나 감점 요인으로 보는 경우가 많습니다.
2. 가수금 처리: 대표가 회사에 넣은 돈이 부채로 쌓여 있으면 부채비율이 높아집니다. 출자전환 등 정리 방법을 검토합니다.
3. 회수 불가능한 채권·재고: 장부에만 있는 자산은 실사나 심사 과정에서 문제가 될 수 있습니다.
4. 비용 누락 점검: 반대로 이익을 부풀리려 비용을 빼는 것은 안 됩니다. 결산은 정확해야 하고, 차이는 나중에 반드시 드러납니다.
5. 단기·장기 차입 구조: 단기차입이 많으면 유동비율이 나빠집니다. 만기 구조 조정을 미리 협의합니다.

예시: 같은 이익, 다른 평가

예시: 영업이익 2억원, 이자비용 1억원인 두 회사가 있습니다. A사는 가지급금 3억원과 1년 넘은 미수금 2억원이 자산에 있고, B사는 이를 정리해 자산이 5억원 적지만 깨끗합니다. 이자보상배율은 둘 다 2배로 같지만, 은행은 A사의 자산 일부를 인정하지 않아 실질 부채비율을 더 높게 볼 수 있습니다. 숫자의 크기보다 숫자의 질이 한도에 영향을 줍니다.

재무제표 외에 준비할 것

• 최근 실적 자료: 결산 이후 최근 월까지의 매출과 손익. 월결산이 되어 있으면 바로 낼 수 있습니다.
• 자금 사용 계획: 왜, 언제, 얼마가 필요하고 어떻게 갚을지 한 장으로 정리합니다.
• 거래 실적 집중: 주거래 은행에 매출 입금과 급여 이체를 모으면 거래 기여도가 쌓입니다.
• 보증기관 활용: 신용만으로 한도가 부족하면 신용보증기금, 기술보증기금, 지역신용보증재단의 보증서를 검토합니다.

재무제표의 체력을 읽는 기본은 재무상태표로 회사 체력 읽는 법에서, 신용등급과의 관계는 기업 신용등급 글에서 이어서 볼 수 있습니다.

다음 대출 연장이나 증액 전에 재무제표를 미리 손보고 싶다면, 더타임즈 CFO 무료 재무진단에서 은행 시각으로 점검해 보시기 바랍니다.